サービス|JSOX・US-SOX(内部統制)高度化支援サービス
経験豊富なプロフェッショナルが、実効性の高い内部統制構築・評価を伴走支援します。
このような課題はありませんか?
- Frontier Advisory & Consulting(フロンティア・アドバイザリー・アンド・コンサルティング)では、J-SOX(内部統制報告制度)およびUS-SOX(米国企業改革法)404条への対応において、以下のような課題をお持ちのクライアントを支援します。
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Issue01
J-SOX、US-SOX(SOX404条)評価の対応に多くの工数が割かれ、本来の業務が圧迫されている。
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Issue02
内部統制の評価・文書化が形骸化しており、リスク低減に繋がっていない。
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Issue03
全社的な統制(CLC)、業務プロセス統制(PLC)、IT全般統制(ITGC)の評価に専門的な知見が不足している。
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Issue04
海外拠点を含むグローバルな内部統制評価体制の構築・運用に課題を感じている。
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Issue05
専門知識を持つ人材が不足しており、評価業務をアウトソーシングしたい。
解決できること
各分野で長期にわたり専門性を追求してきたプロフェッショナルが、クライアントの状況に合わせた最適なJSOX支援を提供します。単なるアドバイザーではなく、クライアントの一員として実行まで深く伴走し、実効性の高い内部統制の構築と効率的な運用を実現します。
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Solution01
JSOX評価業務のアウトソーシング
計画策定から文書化(3点セット)、評価(ウォークスルー、運用テスト)、不備の是正勧告、経営者評価の支援まで、JSOX評価に関する一連の業務を全面的にサポートします。クライアントは本来の事業活動に専念することが可能です。 -
Solution02
専門領域に特化したコソーシング支援
IT全般統制(ITGC)や特定の業務プロセス統制(PLC)など、専門的な知見が求められる領域に限定した支援も可能です。クライアントの内部監査部門と協働し、専門性を補完することで評価の品質を向上させます。 -
Solution03
グローバルな内部統制構築・評価支援
海外子会社を含むグローバルな内部統制評価に対応します。特に、米国上場企業に求められるUS-SOX(米国企業改革法)404条への対応についても、豊富な知見に基づきサポートを提供します。 -
Solution04
内部統制の高度化・効率化コンサルティング
現状の評価プロセスを分析し、より効率的で実効性の高い内部統制への改善を支援します。形骸化した手続きを見直し、リスクベースのアプローチを導入することで、統制活動の最適化を図ります。
サービスの特徴
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Feature01
経験豊富なプロフェッショナルによる実践的支援
監査法人でSECクライアント(米国上場企業)の監査やアドバイザリー経験を有するメンバーが在籍。事業会社での実務経験も豊富で、教科書的な話に留まらない、実務への落とし込みを意識した実効性の高いソリューションを提供します。 -
Feature02
クライアントの状況に応じた柔軟なサービス提供
全面的なアウトソーシングから、IT領域のみといった専門分野に特化した支援まで、クライアントのニーズやリソース状況に応じて柔軟なサービス提供が可能です。 -
Feature03
信頼に基づく長期的なパートナーシップ
クライアントとの信頼関係を最も重要な価値と考えています。一時的な支援に留まらず、クライアントの持続的な成長を支えるパートナーとして、長期的な視点でガバナンス高度化をサポートします。
サービス提供の流れ
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Flow01
現状分析・課題ヒアリング(2〜3週間)
既存のJSOX評価プロセスや文書を分析し、クライアントが抱える課題やニーズを具体的に把握します。 -
Flow02
支援計画の策定・ご提案(1〜2週間)
ヒアリング結果に基づき、クライアントに最適な支援範囲、体制、スケジュールをご提案します。 -
Flow03
評価計画の策定(2〜4週間)
全社的な統制、業務プロセス統制、IT全般統制のリスク評価を行い、具体的な評価計画を策定します。 -
Flow04
評価の実施と文書化(3〜6か月)
計画に基づき、3点セットの更新、ウォークスルー、運用テストを実施し、評価調書を作成します。 -
Flow05
評価結果の報告と改善支援(継続的)
評価で発見された不備について報告し、その是正に向けた具体的な改善策を支援します。経営者による最終評価までサポートします。

佐藤 眞 Makoto Sato
経歴
元金融庁監督局特別検査官(2014年4月~2019年3月)で、金融庁、大手金融機関及び大手監査法人等での幅広い勤務経験を有する。
過去に主要行等、外国銀行・外国証券、地方銀行、仮想通貨交換業者など幅広い金融機関のオンサイトおよびオフサイトのモニタリングに従事した経験を有する。近年は、銀行、証券等の金融機関、仮想通貨交換業者に対する内部管理、内部監査、リスク管理及び当局対応支援などのアドバイザリー業務に従事。
資格
公認内部監査人(CIA)

本田 陽一 Yoichi Honda
経歴
PwCあらた有限責任監査法人(現PwC Japan有限責任監査法人)、暗号資産交換業、コンサルティング会社で15年以上にわたり、ガバナンス・リスク管理・コンプライアンスに関するアドバイザリーに従事。
メガバンクグループを始めとした大手金融グループ等に多数のアドバイザリーサービスをプロジェクトマネージャーとして提供した経験を有する。
専門領域はEmbedded Finance、暗号資産交換業、金融規制、リスク管理、金融工学、IT企画など多岐にわたる。
近年は、FinTech等における内部監査、及び新規事業の体制構築・プロジェクトマネジメント等の支援に多数従事。
資格
なし

小田切 洋介 Yosuke Odagiri
経歴
PwCあらた有限責任監査法人(現PwC Japan有限責任監査法人)にてJSOXやISMAPなどの制度対応や、セキュリティやシステムリスクなどITリスク管理に関するアドバイザリーに従事。
ISMAP等のグローバル/ローカルのデジタルレギュレーションに精通。
AWS/ DevOpsなどのクラウドベースの先端のシステム環境におけるシステム監査経験を有する。
金融機関やクラウドベンダーなど、幅広いクライアントへの業務実施経験を有する。
AIを活用したシステムを提供するX-Regulationの代表。
資格
公認情報システム監査人(CISA)

齊藤 智徳 Tomonori Saito
経歴
金融庁及び大手監査法人等にて、15年以上にわたり、金融規制対応、ガバナンス・リスク管理に係るアドバイザリー及び関連業務に従事。
国内外の金融機関、FinTech事業者、決済サービス事業者、公的機関などに対し、金融規制対応(資金決済法、銀行法、割賦販売法等)、リスク管理体制の構築や内部監査等のサービスを提供。近年では、規制対応の一環として、金融サービスの新規開発や当局への登録等に関する支援も提供。
金融規制対応、内部監査、リスク管理態勢構築のコンサルティング/アドバイザリーに豊富な経験を有する。
資格
公認内部監査人(CIA)
公認AMLスペシャリスト(CAMS)
個人情報保護士

江成 秀午 Shugo Enari
経歴
大手監査法人にて金融機関向けのシステムリスクやサイバーセキュリティアドバイザリー、大規模プロジェクトマネジメントに関するアドバイザリー等、多数従事。
その後、大手損保の持株会社にてグループ全体のサイバーセキュリティの統括リードや、損保事業会社における大規模プロジェクトのガバナンス構築運用に従事。また、DX活動におけるセキュリティ対策やAIなどのデジタルリスクマネジメントの整備等も務める。
外資系コンサルティング会社および監査法人系コンサルティング会社では、DX戦略の実現に資するリスクマネジメントサービスの立ち上げや、金融機関向けのオペレーショナル・レジリエンス、AIガバナンス、サイバーセキュリティ、TPRM、大規模プロジェクトマネジメント支援などデジタルガバナンス・リスクに関するサービスを担当。
現在、株式会社フロンティアにおいて、金融機関をはじめ様々な業種のお客様に向けたデジタルガバナンス・リスクに関する整備・実行サービスのリードを務める。
資格
公認情報システム監査人(ISACA)
プロジェクトマネージャ(IPA)
システム監査技術者(IPA)

柴田 裕 Yutaka Shibata
経歴
都銀系システム開発子会社を経て、有限責任あずさ監査法人で17年にわたり、IT監査およびシステムリスク、セキュリティに係るアドバイザリーに従事。
地方銀行やネット銀行を始めとした国内金融機関、システム共同センターに対するアドバイザリー業務や、クラウドベンダーに対するISMAP情報セキュリティ監査において豊富な経験を有する。
資格
システム監査技術者
公認情報システム監査人(CISA)
公認情報セキュリティ監査人(CAIS)

土田 浩之 Hiroyuki Tsuchida
経歴
PwCあらた有限責任監査法人(現PwC Japan有限責任監査法人)、コンサルティング会社、テック企業等で15年以上にわたりグローバルの内部監査や経営管理業務等に従事。
主にグローバルの製造業、ITサービス業、公的機関等のクライアントを中心に、アジアや米欧諸国等15か国以上で海外子会社の内部監査コソーシング/アウトソーシング等を提供した経験を有する。
その後、日米中で事業展開するテック系ユニコーン企業において、内部監査部門長として、グローバルの内部監査・リスクマネジメント・コンプライアンス・セキュリティ等の体制をハンズオンで構築。
米国シリコンバレー子会社のFront-IA Innovations, Inc.の代表。
資格
公認内部監査人(CIA)
公認情報システム監査人(CISA)
公認不正検査士(CFE)
中小企業診断士

武田 智行 Toshiyuki Takeda
経歴
PwCあらた有限責任監査法人(現PwC Japan有限責任監査法人)で、三菱UFJ信託銀行株式会社、エーオンヒューイットジャパン株式会社、アイシン精機株式会社での勤務を経て現職。
注力分野は、コーポレートガバナンス、役員報酬・報酬委員会、内部監査を含む企業法務全般、人材・タレントマネジメント、信託、歴史的建築物の保存等。
御園総合法律事務所パートナー弁護士
ライズ・コンサルティング・グループ社外取締役
早稲田大学紛争交渉研究所 招聘研究員
資格
弁護士

正田 洋平 Yohei Shoda
経歴
PwCあらた有限責任監査法人(現PwC Japan有限責任監査法人)及びコンサルティング会社等で約15年以上にわたり、ガバナンス・リスク管理・コンプライアンスに係るアドバイザリーに従事。
プロジェクトマネージャーとしてメガバンクを始めとした国内外の主要金融機関、政府系金融機関、公的機関、事業会社など幅広いクライアントにアドバイザリー業務を提供した経験を有する。
内部監査・システム監査のコンサルティング/アドバイザリーに豊富な経験を有する。
資格
公認内部監査人(CIA)
公認情報システム監査人(CISA)
公認不正検査士(CFE)
CSM(Certified ScrumMaster)